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资本充足率指标

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来源:转载更新时间:2017-11-03

  从银行经营者的角度来看,资本充足率越低,盈利的时候赚的钱就越多,亏损的时候却以自己的投资为限,这种经营方式促使他们不断降低资本充足率,使自己的利益最大化。为了化解存款人和银行经营者之间的利益矛盾,监管机构就以一个确定的资本充足率来平衡双方的利益与风险。那,资本充足率的指标是什么呢?

  资本充足率是资本总额与加权风险资产总额的比例,反映的是商业银行在存款人与债权人的资产遭到损失之前,该银行能以自有资本承担损失的程度。资本充足率有不同的口径,主要比率有资本对存款的比率、资本对负债的比率、资本对总资产的比率、资本对风险资产的比率等。

  商业银行资本充足率标准:8%

  2010年09月12日,由27个国家的银行业监管部门和中央银行高级代表组成的巴塞尔银行监管委员会宣布,世界主要经济体银行监管部门代表当日就《巴塞尔协议III》达成一致。根据该协议,全球各商业银行的核心一级资本充足率将提升至7%,是现行标准2%的三倍多。商业银行资本充足率标准为8%。

  《巴塞尔协议III》规定,截至2015年1月,全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%。其中,由普通股构成的核心一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高至4.5%;此外,各银行还需增设“资本防护缓冲资金”,总额不得低于银行风险资产的2.5%,商业银行的核心一级资本充足率将由此被提高至7%。该规定将在2016年1月至2019年1月间分阶段执行。

  资本充足率的意义在于抑制风险资产的过度膨胀。规定银行资本充足率的标准,是提高商业银行风险管理的方法,是适用于广泛范围监管的指标。


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