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票据报销审核流程怎样

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来源:转载更新时间:2017-10-27

  《税收管理法》二十一条规定:“单位、个人在购销商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中,应当按照规定开具、使用、取得发票”。公司票据报销审核有一定的流程,这个流程是怎么样的呢?

  票据报销审核流程

  1、整理原始票据:经办人员将所有要报销的票据按不同类别粘贴整理。

  2、办理签字手续:签字是一种权利,更是一种责任不同人员签字肩负着不同责任。

  (1)经济业务的经办人或采购人签字:负责该项经济业务的真实性与正确性,确认已按约定或相应程序提供货物或服务。

  (2)财务会计签字:审核票据齐全及有效性,同意按货物或服务票据支付;有权对不符合公司规定的票据不予报销填单。

  (3)分管领导或采购经理审批签字:确认货物或服务与约定或情况属实。

  (4)财务总监确认签字:核对票据齐全有效及付款金额准确性,同意授权出纳支付货物或服务。

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