账屋网建账账务报表税务软件准则
您的位置:首页>会计建账>银行存款日记账>存款人如何申请开立专用存款账户

存款人如何申请开立专用存款账户

分享:
来源:转载更新时间:2017-06-17

  存款人申请开立专用存款账户,应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件:

  (1)基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金,应出具主管部门批文。

  (2)财政预算外资金,应出具财政部门的证明。

  (3)粮棉油收购资金,应出具主管部门批文。

  (4)单位银行卡备用金,应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料。

  (5)证券交易结算资金,应出具证券公司或证券管理部门的证明。

  (6)期货交易保证金,应出具期货公司或期货管理部门的证明。

  (7)金融机构存放同业资金,应出具其证明。

  (8)因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人,在异地开立专用存款账户的,应出具隶属单位的证明。

  (9)党、团、工会设在单位的组织机构经费,应出具该单位或有关部门的批文或证明。

  (10)其他按规定需要专项管理和使用的资金,应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。

  合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入专用存款账户管理。其开立人民币特殊账户时应出具国家外汇管理部门的批复文件,开立人民币结算资金账户时应出具证券管理部门的证券投资业务许可证。

 

责任编辑:文会计

财务实务网络课程申请试听>>

课程名称 老师 价格 课时 了解详情
会计主管"票账表全流程"10项核心能力 陈立文 2000元 30 查看
财务经理“中小企业管控”8项核心能力 陈立文 2150元 30 查看
餐饮企业财务日常工作与成本管控 丛伟 780元 30 查看
出口退税会计上岗实训 谭天 560元 20 查看
会计必须掌握的Excel高级实用技巧 李广 450元 12.5 查看
轻松学会编制现金流量表 熊飞 260元 13.5 查看
合并财务报表编制方法与特殊事项处理技巧 李亚进 680元 21.5 查看
“营改增”后建筑施工企业财税核算和合同管控 梁石 980元 18 查看
手把手教你做中小企业财务主管 张秋利 1380元 36 查看
工程会计全盘账务与税务筹划全面提升 邹老师 1680元 30 查看

会计新锐实操训练营
+添加微信:15302720757有趣有料分享干货的会计圈: